2020年12月7日在乐山市第七届人民代表大会常务委员会第三十四次会议上

 

乐山市财政局局长  金雪冰

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

按照有关法律规定和市人大常委会安排，受市政府委托，现就2020年预算调整方案报告如下，请审查。

一、一般公共预算

全市预算变动。

已报市人大备案的全市地方一般公共预算收入预算为1293212万元，根据区县已报同级人大常委会批准的收入调整预算及市级此次收入预算调整方案，全市收入预算变动为1218112万元，其中，税收收入由716395万元变动为710395万元。

已报市人大备案的全市一般公共预算支出预算为2496853万元，在此基础上，因减收减少支出75100万元，同时，上级增加下达我市专项转移支付105082万元、一般性转移支付804202万元，结转资金决算数较快报数增加5151万元、新增调入资金4990万元、新增动用预算稳定调节基金5343万元，减少上解支出4709万元，减少援助其他地区支出486万元，减少财力安排还本支出11289万元，收支品迭后，全市支出预算变动为3363005万元。

上级增加下达我市一般性转移支付补助主要包括：特殊转移支付100275万元、均衡性转移支付29454万元、贫困地区转移支付67989万元、交通运输共同财政事权转移支付29494万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付137918万元、农林水共同财政事权转移支付116259万元等。

市级预算调整。

市七届人大五次会议审查通过的市级一般公共预算收入预算为486100万元， 拟调整为412000万元，较年初预算减少74100万元，主要调减因素有：一是根据税务部门测算，市级税收拟调整为162800万元，较年初预算调减5500万元；二是受疫情影响，乐山大佛景区管委会和峨眉山景区管委会门票收入减少40800万元；三是中心城区停车场特许经营权收入减少21091万元。

市七届人大五次会议审查通过的市级一般公共预算支出预算为756972万元，执行中，上级增加下达市级专项转移支付补助80022万元，减去增加下达区县专项转移支付补助22429万元，增减相抵后市级支出预算增加57593万元，变动为814565万元。在此基础上，市级支出预算有以下调整因素：一是因减收并通过预算执行中期评估压减非重点非急需支出74100万元；二是上级增加下达我市（不含扩权县）一般性转移支付补助362110万元，减少上解收入5247万元，结转资金决算数较快报数减少3044万元，新增调入资金8190万元；三是增加下达区县一般性转移支付补助194266万元，减少上解支出17333万元，减少援助其他地区支出486万元，减少财力安排还本支出11289万元。增减相抵后，市级支出预算增加122751万元，按预算法规定调整为937316万元。

上级增加下达我市（不含扩权县）的一般性转移支付补助主要包括：特殊转移支付35329万元、均衡性转移支付10309万元、贫困地区转移支付7907万元、交通运输共同财政事权转移支付20954万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付50383万元、农林水共同财政事权转移支付36522万元、医疗卫生共同财政事权转移支付155610万元等。

市级增加下达区县一般性转移支付补助主要包括：特殊转移支付35329万元、均衡性转移支付6930万元、贫困地区转移支付9281万元、交通运输共同财政事权转移支付13700万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付45309万元、农林水共同财政事权转移支付27776万元、医疗卫生共同财政事权转移支付21512万元等。

二、政府性基金预算

（一）全市预算变动。

已报市人大备案的全市政府性基金预算收入预算为1512876万元，根据区县已报同级人大常委会批准的收入调整预算,全市收入预算变动为1509676万元。

已报市人大备案的全市政府性基金预算支出预算为1176670万元，减去政府性基金预算收入减少的3200万元，加上上级增加下达我市转移支付补助15717万元、抗疫特别国债转移支付收入130500万元、结转资金决算数较快报数增加的1483万元、减少调出资金3200万元，全市支出预算变动为1324370万元。

（二）市级预算调整。

市七届人大五次会议以来，市级政府性基金预算收入预算未发生调整，仍为523000万元。

市七届人大五次会议审查通过的市级政府性基金预算支出预算为350364万元，加上上级增加下达我市（不含扩权县）转移支付补助6253万元、抗疫特别国债转移支付收入69200万元、结转资金决算数较快报数增加的972万元，减去市级增加下达区县转移支付补助8611万元、增加下达区县抗疫特别国债转移支付25852万元、减少上解收入585万元，市级支出预算调整为391741万元。

抗疫特别国债主要用于抗疫相关支出、公共卫生和重大疫情防控救治体系建设、产业链改造升级、城镇老旧小区改造、污水垃圾处理等生态环境治理工程、交通基础设施、重大区域规划相关基础设施建设、农林水利基础设施建设（高标准农田）等项目。

三、国有资本经营预算

（一）全市预算变动。

已报市人大备案的全市国有资本经营预算收入预算为27771万元，根据区县已报同级人大常委会批准的收入调整预算及市级此次收入预算调整方案，全市收入预算变动为37759万元。因增加调出资金8190万元，结转资金决算数较快报数增加2万元，全市国有资本经营预算支出预算由市七届人大五次会议审议的14820万元变动为16620万元。

（二）市级预算调整。

市七届人大五次会议审查通过的市级国有资本经营预算收入预算为15209万元，调整为25227万元。因增加调出资金8190万元，结转资金决算数较快报数增加2万元，市级国有资本经营预算支出预算由市七届人大五次会议审议的10596万元调整为12426万元。

四、社会保险基金预算

（一）全市预算变动。

已报市人大备案的全市社会保险基金预算收入预算为545255万元，变动为540124万元，主要原因是2021年城乡居民医疗保险费自2020年11月开始征收，征收期较上年推迟一个月，导致个人缴费较年初预算减少17896万元；城乡居民基本养老保险缴费档次按照全省安排部署由100元至3000元调整为200元至4000元，导致个人缴费较年初预算增加19706万元。品迭因疫情减免的工伤保险费、失业保险费等其余收入变动后，收入预算调减5131万元。支出预算由552584万元变动为507044万元，主要原因是受新冠疫情影响，医院住院、门诊人次大幅减少，职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金支出调减65192万元；因疫情增加的失业补助金、稳岗补贴等政策，失业保险基金支出调增15332万元。品迭其余支出变动后，支出预算调减45540亿元。社会保险基金预算年末滚存结余相应由727203万元变动为803691万元。

（二）市级预算调整。

市七届人大五次会议审查通过的市级社会保险基金预算收入预算为471025万元，调整为443130万元。支出预算由501818万元调整为455229万元，较年初预算减少46589万元，主要原因是受新冠疫情的影响，今年前三季度住院人次大量下降，门诊费用较高，预计到第四季度住院费用逐步恢复正常，门诊费用将减少，全年费用总体呈下降趋势。社会保险基金预算年末滚存结余相应由517670万元调整为574810万元。

五、地方政府债务

（一）一般债务。

经省政府批准，省财政厅核定我市2020年地方政府一般债务限额2374716万元，较2019年新增85886万元。为筹措资金支持经济社会发展，市政府在省政府批准我市的地方政府债务限额内，2020年新增举借一般债务85886万元，其中：乐山市（不含扩权县）15415万元（市级9815万元，转贷非扩权县5600万元）。另外，上级转贷我市再融资债券309840万元，全额用于一般债务还本。

（二）专项债务。

经省政府批准，省财政厅下达我市2020年地方政府专项债务新增限额810000万元。为筹措资金支持经济社会发展，市政府新增举借专项债务810000万元，其中：乐山市（不含扩权县）451600万元（市级255600万元，转贷非扩权县196000万元）。另外，上级转贷我市再融资债券155779万元，全额用于专项债务还本。

按此举借债务后，全市一般公共预算支出预算增加85886万元，由3363005万元变动为3448891万元；市级一般公共预算支出预算增加9815万元，由937316万元调整为947131万元。

全市政府性基金预算支出预算增加810000万元，由1324370万元变动为2134370万元；市级政府性基金预算支出预算增加255600万元，由391741万元调整为647341万元。

同时，我市地方政府债务余额增加至4437163万元，距省政府已批准我市的2020年地方政府债务限额4803811万元尚有366648万元空间，债务风险继续处于可控范围。

（三）加强地方政府债务管理。

按照要求，2020年地方政府一般债券主要用于支持公办幼儿园、应急救援能力提升、重点交通基础设施建设、灾后重建等。专项债券主要用于支持收益与融资自求平衡的公益性项目建设等项目，其中市级新增地方政府专项债券255600万元，安排用于乐西高速资本金、联网畅通工程收费公路建设、奥林匹克场馆建设、乐山机场、一职中、景区提质扩容、景区污水治理、中心城区农贸市场建设、第三污水处理厂提标改造等项目。按照“谁用款、谁负担”的原则，地方政府债券转贷资金本息由市、县政府分别负责筹集安排偿还。市级使用转贷资金，本息由今后年度市级财政预算安排偿还。

为规范债券资金管理，提高资金使用效益，我市在全省率先制定出台《乐山市市级项目收益与融资自求平衡专项债券资金管理暂行办法》，积极参与全省专项债券全生命周期管理平台建设试点工作，坚持制度引领，不断完善信息化管理手段，提升债券资金管理能力。

以上2020年市级预算调整方案，请予审查批准。

乐山市2020年预算调整方案表.xls

关于乐山市2020年举借债务情况说明（2020年预算调整公开）.zip